Как ООО на УСН начислить НДС при погашении клиентом задолженности, возникшей в период применения ОСНО?
Добрый день всем!
Подскажите, пожалуйста, с 2018г ООО перешло с УСН на ОСНО.
Есть клиент, который остался нам должен за товар, отгруженный в 2017году. В 2018м он закрывает этот долг по акту сверки (пусть будет 100 000) и указывает, что "НДС не облагается". Не могу разобраться, как правильно мне дальше поступить... По сути, товар-то отгружен в период работы без НДС, и клиент всё сделал правильно. Но нам уплаты НДС не избежать ведь? Так каким образом в таком случае он будет начислен? автоматически? или мне как-то доп. проводку нужно сделать?
Подскажите, пожалуйста, с 2018г ООО перешло с УСН на ОСНО.
Есть клиент, который остался нам должен за товар, отгруженный в 2017году. В 2018м он закрывает этот долг по акту сверки (пусть будет 100 000) и указывает, что "НДС не облагается". Не могу разобраться, как правильно мне дальше поступить... По сути, товар-то отгружен в период работы без НДС, и клиент всё сделал правильно. Но нам уплаты НДС не избежать ведь? Так каким образом в таком случае он будет начислен? автоматически? или мне как-то доп. проводку нужно сделать?
Comments
-
Цитата: Добрый день всем!Подскажите, пожалуйста, с 2018г ООО перешло с УСН на ОСНО.Есть клиент, который остался нам должен за товар, отгруженный в 2017году. В 2018м он закрывает этот долг по акту сверки (пусть будет 100 000) и указывает, что "НДС не облагается". Не могу разобраться, как правильно мне дальше поступить... По сути, товар-то отгружен в период работы без НДС, и клиент всё сделал правильно. Но нам уплаты НДС не избежать ведь?Так каким образом в таком случае он будет начислен? автоматически? или мне как-то доп. проводку нужно сделать?Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
-
Юлия Радская, здравствуйте! Это был не вопрос, а утверждение, знаки препинания перепутала 🙁 вопросом было то, что вы удалили 🙁 пересоздавать тему??
-
Цитата: Юлия Радская, здравствуйте! Это был не вопрос, а утверждение, знаки препинания перепутала 🙁 вопросом было то, что вы удалили 🙁 пересоздавать тему??Спасибо за пояснение. Текст Вашего вопроса восстановлен, на него Вам ответят здесь, в этой теме. Новую тему с таким же вопросом создавать не нужно.
-
спасибо! 💐
-
Добрый день.
пп. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ при переходе с УСН на ОСНО
признаются в составе доходов доходы в сумме выручки от реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав) в период применения упрощенной системы налогообложения, оплата (частичная оплата) которых не произведена до даты перехода на исчисление налоговой базы по налогу на прибыль по методу начисления.
Сие означает, что вы должны были дебиторку по этому контрагенту отразить в составе доходов при УСН.
Никакого НДС при оплате дебиторской задолженности, возникшей в период применения УСН и поступившей в период применения ОСНО, не возникает. Откуда ему взяться? -
Спасибо вам большое!!! 🙏 Я видимо или читаю между строк, или от избытка информации с этим переходом запуталась. Мозг кипит уже.
Спасибо вам ещё раз!! 💐
