НДС договоры в у.е.
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как быть в ситуации с НДС по договору в у.е.
Мы продавцы выставили счет в долларах. 37,8$ в т.ч. НДС-5,77$
Аванс пришел 21.10.09 курс ЦБ РФ – 29,1911р.
На расчетный счет и поступила сумма 37,8$*29,1911р.=1 103,42р. в т.ч. НДС уже из расчета 1 103,42*18/118=168,32 в платежном поручении сумма НДС – 168,32р. и указана.
Счет-фактуру на аванс выписали 21.10 на сумму 1103,42р. в т.ч.НДС-168,32
Теперь при отгрузке 11.11.09 в 1с рассчитывается по сумме аванса т.е. на 21.10.09. (курс-29,1911р) все правильно на 1103,42р., но расчет НДС уже идет 5,77$*29,1911= 168,43 (разница НДС на 11коп.)
Я выписываю док.ты ТОРГ-12 и сч.ф. на сумму 1103,42р. в т.ч. НДС- 168,43р.
Но ведь идет не стыковка в п/п НДС- 168,32р.
Поэтому я засомневалась правильно ли я делаю. Что теперь с разницей делать. Или не обращать внимания что в п/п и в авансовой сч.ф. сумма НДС -168,32р.
Подскажите, какую все-таки сумму НДС нужно указывать, или в п/п заказчик указал неверную сумму НДС. И в авансовой счет-фактуре я должна была подправить сумму НДС и вместо 168,32 просто зайти и исправить на сумму 168,43р. Как вы поступаете в таких случаях?
Мы продавцы выставили счет в долларах. 37,8$ в т.ч. НДС-5,77$
Аванс пришел 21.10.09 курс ЦБ РФ – 29,1911р.
На расчетный счет и поступила сумма 37,8$*29,1911р.=1 103,42р. в т.ч. НДС уже из расчета 1 103,42*18/118=168,32 в платежном поручении сумма НДС – 168,32р. и указана.
Счет-фактуру на аванс выписали 21.10 на сумму 1103,42р. в т.ч.НДС-168,32
Теперь при отгрузке 11.11.09 в 1с рассчитывается по сумме аванса т.е. на 21.10.09. (курс-29,1911р) все правильно на 1103,42р., но расчет НДС уже идет 5,77$*29,1911= 168,43 (разница НДС на 11коп.)
Я выписываю док.ты ТОРГ-12 и сч.ф. на сумму 1103,42р. в т.ч. НДС- 168,43р.
Но ведь идет не стыковка в п/п НДС- 168,32р.
Поэтому я засомневалась правильно ли я делаю. Что теперь с разницей делать. Или не обращать внимания что в п/п и в авансовой сч.ф. сумма НДС -168,32р.
Подскажите, какую все-таки сумму НДС нужно указывать, или в п/п заказчик указал неверную сумму НДС. И в авансовой счет-фактуре я должна была подправить сумму НДС и вместо 168,32 просто зайти и исправить на сумму 168,43р. Как вы поступаете в таких случаях?
Comments
-
Добрый день!
Вот здесь статья нашего юриста о налоговых последствиях договоров в у.е. Если останутся вопросы, пишите, он с вами обязательно пообщается
Цена в у.е.: как не ошибиться при учете суммовых разниц -
В данном случае у меня разниц по сумме не возникает я делаю по сумме аванса которую перечислили. У меня не идет сумма НДС так как она расчитывается по-разному, в случае аванса из рублевой суммы в т.ч.а при отгрузке сумма та же итоговая имею ввиду, но НДС расчитывается из доллара. и поэтому эти 11 коп. и получаются.
Везде посмотрела примеры но там у всех курс доллара после запятой идет 2 цифры, хотя все прекрасно знают что их там 4 и так все хорошо и красиво получается и никакой нестыковки по ндс нет. А у нас то их 4 цифры, вот из-за этого то они и получаются. Очень хотела бы узнать как бухгалтера исправляют эти нестыковки в 1С. -
так по договору у вас курс на какую дату определяется? по-идее, на дату оплаты (так всегда делают). А значит, курс на дату отгрузки вас уже никак не волнует. и разниц никаких не возникает.
разницы могут возникнуть или при частичной оплате, или, если у вас курс на дату отгрузки по договору фиксируется, что для наших условий экзотика. -
Татьяна Федоровна, добрый вечер!
Не знаю, какая у Вас 1С (7.7, 8.1 ...) и конфигурация.
Однако, если все Ваши действия с точки зрения использования возможностей программы и корректности ввода данных безукоризнены, то самый оптимальный выход в Вашей ситуации исправить счет-фактуру на аванс - привести в соответствие с ТОРГ12 и с/ф на отгрузку, а платежка, что делать, пусть не соответствует... -
Спасибо BIZON19, я так и сделаю исправлю сч.ф. на аванс.
-
А вся беда была в том, что написали Вы свой вопрос не в тот раздел.
Вы задали его в разделе "Налоговый учет, расчёт, декларирование и уплата налогов", вот Вам и пытались ответить с точки зрения порядка уплаты налогов.
А написали бы сразу в тот раздел, который нужно (я его сюда и перенес поэтому), то и ответ сразу же получили бы правильный.
В следующий раз обращайте внимание на раздел, куда вопрос посылаете.
Успехов! -
Спасибо. Хорошо. Учту на будущее.
